科前生物科创板IPO路上收警示函 保荐机构招商证券踩雷

  中新经纬客户端8月20日电 据证监会网站消息,19日,证监会对科创板IPO企业武汉科前生物股份(行情600201,诊股)有限公司(下称“发行人”或“科前生物”)出具警示函。

  来源:证监会

  证监会指出,科前生物在申请科创板首次公开发行股票过程中,未披露2016年-2017年期间通过列支研发费用或其他费用将资金从发行人账户最终转到财务总监个人卡用于发放部分高管薪酬、奖金或支付无票据费用的情形;未披露员工李名义是经销商金华康顺的实际经营者;在首次提交的申报材料中未充分揭示非洲猪瘟疫情可能造成的业绩波动风险等方面问题。

  同日收到警示函的还有保荐机构招商证券(行情600999,诊股),保荐代表人林联儡、康自强。

  证监会介绍,经查,招商证券在保荐科前生物科创板首次公开发行股票申请过程中,存在三项违规事项:

  一是未发现2016年-2017年期间通过列支研发费用或其他费用将资金从发行人账户最终转到财务总监个人卡用于发放部分高管薪酬、奖金或支付无票据费用;

  二是未发现发行人员工李名义是经销商金华康顺的实际经营者;

  三是在首次提交的申报材料中未充分揭示非洲猪瘟疫情可能造成的业绩波动风险等方面问题。

  林联儡、康自强二人在保荐科前生物科创板首次公开发行股票申请过程中,存在未发现2016年-2017年期间通过列支研发费用或其他费用将资金从发行人账户最终转到财务总监个人卡用于发放部分高管薪酬、奖金或支付无票据费用的情形;未发现员工李名义是经销商金华康顺的实际经营者;在首次提交的申报材料中未充分揭示非洲猪瘟疫情可能造成的业绩波动风险等问题。

  证监会表示,按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第七十四条的规定,决定招生证券采取出具警示函的行政监督管理措施。上述违规事项的发生,反映招商证券内部控制制度存在薄弱环节,现责令公司对内控制度存在的问题进行整改,并将整改情况的报告报送证监会。

  查阅《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》,第七十四条规定,保荐人、证券服务机构存在以下情形的,中国证监会可以视情节轻重,采取责令改正、监管谈话、出具警示函、1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件等监管措施;情节严重的,可以同时采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施:

  (一)制作或者出具的文件不齐备或者不符合要求;

  (二)擅自改动注册申请文件、信息披露资料或者其他已提交文件;

  (三)注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾或者同一事实表述不一致且有实质性差异;

  (四)文件披露的内容表述不清,逻辑混乱,严重影响投资者理解;

  (五)未及时报告或者未及时披露重大事项。

  发行人存在前款规定情形的,中国证监会可视情节轻重,采取责令改正、监管谈话、出具警示函、6个月至1年内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施。

  证监会称,如果对本监督管理措施不服,可以在收到本决定书之日起60日内向证监会提出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施不停止执行。

  科前生物是最早一批申报科创板上市的企业之一,受理日期为2019年3月22日。但据上交所披露的信息,截至今年8月19日,科前生物的审核状态仍为“提交注册”。此次警示函的公布,或许能够解释科前生物科创板IPO审核状态为何停滞不前。

  来源:上交所

  公开资料显示,科前生物是一家从事兽用生物制品研发、生产、销售及动物防疫技术服务的生物医药企业,主要产品是猪用疫苗和禽用疫苗。

  证监会网站2019年10月28日披露的科前生物注册申请文件中,招股书(注册稿)显示,本次拟向社会公众首次公开发行人民币普通股不超过12000万股,不低于发行后股本总额的10.00%。保荐机构(主承销商)为招商证券。

  股权结构方面,截至本招股书签署日,陈焕春、金梅林、何启盖、方六荣、吴斌、吴美洲、叶长发等7人为共同实际控制人,合计持有股份26315.0597万股,占本次发行前总股本的73.10%。

  其中,公司法人代表、董事为陈焕春。华中农业大学农业微生物学国家重点实验室官网介绍,陈焕春生于1953年3月,农业微生物学国家重点实验室学术委员会主任;博士、教授、博士生导师、中国工程院院士等。

  来源:华中农业大学农业微生物学国家重点实验室官网

  财务数据方面,根据招股书,2019年1-6月,科前生物实现营业收入28670.76万元,较去年同期下降21.80%;净利润为15481.31元,较上年同期下降23.36%,主要原因系在非洲猪瘟影响下,下游养殖业受到较大冲击,截至2019年6月底,我国生猪总体存栏量同比下降25.80%、能繁母猪存栏量同比下降26.70%(数据来源:农业农村部网站),由于下游生猪存栏量出现一定幅度的下降,导致公司猪用疫苗产品的销售受到影响。(中新经纬APP)